Советник

Юридические услуги по корпоративному праву

Зачем государству необходимы налоги

Зачем государству необходимы налоги

Ответ на вопрос заголовка кроется в понимании самой сути государства и базовых основ его функционирования.

Государство – это образование на карте мира, имеющее свои границы, территорию и население. Кроме того, государством принято называть управленческую машину, которая выполняет определенные организационные функции в рамках законов страны.

Каждое государство должно иметь в своем распоряжении определенную сумму денег для того, чтобы обеспечивать выполнение обязательств перед своими гражданами и другими странами. Этот денежный фонд называется бюджетом. Он формируется за счет налогов, сборов и других платежей. В каждой стране свои особенности фискальной (налогово-бюджетной) политики, но их основы имеют много общего.

Наиболее распространена схема, при которой существует несколько видов бюджетов, объединенных в одну государственную систему, например федеральный (республиканский), региональный (областной) и муниципальный (городской, районный). Каждый бюджет выполняет свои функции в соответствии с бюджетным законодательством, каждый финансирует определенные статьи расходов.

Некоторые расходы государство полностью берет на себя, финансируя их из бюджета определенного вида, другие финансируются частично.

Статьи бюджетных расходов обосновываются специалистами профильных министерств и ведомств, то есть расходы на образование должны быть просчитаны и подтверждены законодательно. Допустим, принят нормативный правовой акт о том, что школьники должны питаться за счет средств государства. Просчитывается потребность в продуктах питания, и эти суммы закладываются в расходы бюджета на планируемый период.

Чаще всего из бюджета выделяются денежные средства на

  • оборону;
  • содержание госаппарата;
  • содержание органов внутренних дел (полиции);
  • социальную защиту населения (пенсии, пособия);
  • образование;
  • здравоохранение;
  • строительство и ремонт дорог и т.д.

Чтобы изыскать деньги на все эти нужды, нужны налоги. Что такое налог? Это сумма, которую каждый работающий человек (предприятие, организация, предприниматель) отчисляет в бюджет. Виды и размеры налогов определяются налоговым законодательством. Самый известный налог – подоходный: каждый работающий гражданин отчисляет его от своей зарплаты.

Кроме того, имеются налоги на транспорт, на имущество, на землю, на добавленную стоимость, на прибыль и т.д. В зависимости от налогооблагаемой базы их платят или физические, или юридические, лица.

Перед каждым налоговым периодом государством планируется сумма доходов, которая должна поступить в бюджет. Исходя из этой суммы, просчитываются расходы. То есть, сколько удастся получить налогов, на такую сумму придется рассчитывать и в расходах. Если расходная часть все же планируется больше доходной, идет речь о дефиците бюджета.

Налоги – это финансовые инструменты государства, с помощью которых оно осуществляет свою экономическую, внутреннюю и внешнюю политику, помогает социально незащищенным слоям населения, обеспечивает оборону страны, финансирует образовательные и медицинские программы, строит дороги и спортивные сооружения.

Без налогов существование государства вряд ли возможно, поэтому каждый человек и каждое юридическое лицо, отчисляя налоги от своей деятельности, способствуют поддержанию стабильности и процветания своей страны.

Зачем нужны налоги? Куда идут налоги? Понятие и возникновение налогов. Налоговая система

Для обывателя не всегда понятно, зачем нужны налоги. Сравнивая свои доходы с тратами государственных структур, невольно возникает мысль, что сумма взносов в казну несколько завышена. Но если задуматься о назначении этих выплат, становится понятно, для чего нужно такое мироустройство.

История возникновения

Люди еще в прошедшие тысячелетия принимали необходимость выплачивать часть своих доходов для пополнения казны. Каждый житель государства должен понимать, зачем нужны налоги, и обязан отдавать периодически небольшую сумму на развитие образования, медицины, содержание армии. Общество не может нормально функционировать без определенного потока денежных средств.

Полезная функция налогов очевидна, хотя и не очень приятна некоторым индивидам. Ранее за счет податей реализовывались безумные идеи правителей по захвату мира. Но существовали в истории и положительные государства, в которых строились медицинские, философские организации, осуществлялась забота о малоимущих, возводились детские дома для сирот.

Для функционирования всех институтов государства требуется непрерывный поток денежных средств. Причем, чем более социально-значимая политика проводится, тем выше становится процент уплаты в казну. Зачем нужны налоги, если власти могут сами напечатать необходимое количество денег? Ответом на этот вопрос может быть аналогия сравнения с внутренней отдельной структурой общества. Возьмем сферу ЖКХ.

Аналогичные выплаты

Постараемся ответить, зачем нужны налоги государству, описывая функционирование одного многоэтажного дома. Уплата коммунальных услуг происходит ежемесячно. Причем все прекрасно осознают необходимость такого действия и внимательно следят за каждым пунктом квитанций. Деньги сдаются за поступление тепла, уборку мусора, поддержание в нормальном состоянии дворовых сооружений и коммуникаций.

Отсутствие таких выплат грозит коллапсом для жизни огромного количества владельцев квартир. Ежемесячные выплаты позволяют людям не беспокоиться о состоянии своего жилья, пока они заняты более важными делами. Так и государство берет на себя основную заботу по сохранению мира внутри общества, оказание помощи больным и слабым. Внешние отношения страны требуют еще и обеспечения надежной защиты в виде содержания армии.

В любом обществе существуют налоги, так как государство может функционировать только при их наличии. Куда идут налоги? Обязанность распределения материальных средств целиком возлагается на руководящий состав, избранный большинством голосов.

Государственность

В развитом обществе не возникает вопроса, куда идут налоги. Каждый человек ощущает их действие на своей повседневной жизни. Это медицина, образование, общественные нужды. Уплата налогов в России закреплена на законодательном уровне. Так статья 57 Конституции обязывает каждого совершеннолетнего гражданина вносить налоги до определенного числа ежегодно и незамедлительно в некоторых случаях.

Налоговая система базируется на правилах преследования при нарушении таких требований. Эти обязанности возложены на отдельную структуру: налоговую инспекцию. Казна целиком принадлежит обществу, доверившему управление ею отдельной группе лиц. При уплате обязательной суммы человеку нужно воспринимать это как оплату услуг, предоставляемых государством.

Современная налоговая система несовершенна. Существует много нюансов уплаты в каждом отдельно взятом регионе. Величина суммы зависит от уровня жизни, стоимости товаров и услуг, затрат на коммунальные нужды.

Очевидная польза сборов

Экономическая сущность и необходимость налогов заключается в развитии общества. Процесс модернизации устаревающих объектов и структур происходит постоянно. Такой механизм не должен останавливаться, ведь основа жизни − это движение.

Часто непонятно, зачем гражданину платить налоги, если он не получает от государства ни копейки. Ответом послужит все та же причина: благодаря сознательным гражданам и существует общество. Если присутствуют уклоняющиеся от этой обязанности люди, то, значит, плохо работает надзорный орган – налоговая инспекция.

Будет ли иметь место несовершенство законодательной базы — это зависит от каждого гражданина. Отсутствие участия в общественной жизни порождает эффект отдаления власти от народа. Все в руках людей. Если бы они не были равнодушными к судьбе государства, то было бы невозможно уклониться от обязанностей.

Изменение величины сборов

К сожалению экономическая модель выстроена согласно жизненным законам: все меняется и не стоит на месте. Вот почему повышают налоги. Общество развивается и каждый день требуется кому-либо компенсировать новые затраты. Покупатели вынуждены доплачивать и, в свою очередь, им также нужно возместить потерянное. Эта цепочка хаотично тянется по компаниям, организациям и в итоге выливается в затраты государственных структур.

Власти вынуждены повышать налоги для выравнивания баланса движения денежных средств. Это процесс создают сами же люди, но общее мнение складывается одинаковое: «государство обдирает население». Ошибочные взгляды возникают из-за узкого мышления. Если взглянуть на проблему в более общем смысле, становится понятно, зачем государство взимает налоги.

Внутренняя политика

Чтобы определиться, зачем и сколько необходимо государству собирать налогов, нужно рассмотреть, куда идут основные затраты из казны.

  • ЖКХ (частично компенсируется из бюджета).
  • Судебные и другие государственные инстанции: социальные комитеты, государственная служба занятости, защиты прав потребителей.
  • Медицинские организации: клиники, больницы, санатории, дома престарелых.
  • Образовательные структуры: школы, университеты, училища, академии, научные центры.
  • Военные ведомства: армия, полиция, секретные службы, прокуратура, МЧС.
  • Культурные заведения: музеи, памятники.
  • Жилищные и иные программы: ссуды на покупку дома, автомобиля, обучение.

Существует и более обширный список затрат государства, которые берутся из налогов. К таким относят ликвидацию аварий после катаклизмов природы, помощь соседствующим государствам, проведение внешней политики.

Внешние затраты

Отвечая на вопрос, зачем государству нужны налоги, следует указать траты на проведение внешней политики. Средства налогоплательщиков идут на урегулирование военных конфликтов, работу внешней разведки, повышение знаний научного мира путем совместных проектов. Внешние коммуникации стране необходимы для функционирования в общей экономической системе. Для этого создаются валютные фонды между странами-участниками.

Колебания курса рубля влияет на благосостояние всех граждан. Компенсировать эту разницу приходится благодаря все тем же налогам. Для покупки иностранной продукции необходимо платить таможенную пошлину. Она же нужна для стимулирования спроса на внутреннем рынке.

Если отменить налог на ввоз товаров из-за границы, то отечественное производство не сможет конкурировать из-за недостатков взаимодействия отраслей внутри страны. И, как следствие, власти будут вынуждены повысить суммы взноса в казну для граждан.

Общие принципы

Понятие и возникновение налогов в настоящее время базируется на основании накопленного опыта прошлых столетий. Именно в таком виде государство может развиваться, не ущемляя права общества. При создании новых законов для уплаты взносов в казну руководствуются следующими принципами:

  • Каждый закон не должен ущемлять права человека. Справедливость заключается в равномерном перераспределении налоговой ноши на всех граждан согласно их доходу. Увеличение последнего ведет к росту выплат в казну по прогрессивной шкале.
  • Составление законодательных актов не должно происходить по личным соображениям властей. В текстах четко прописывается метод расчета суммы взноса, категории граждан, каким образом будет взиматься уплата, ее сроки и ограничения, порядок рассмотрения споров.
  • Государство обеспечивает возможности простой уплаты налога для граждан, оптимальный режим работы учреждений, занимающихся приемом документов от населения.
  • Административный персонал налоговой структуры не должен потреблять ресурсы безразмерно. Вводятся жесткие ограничения на его количество и материальные компенсации работникам.

Налоговая база постоянно меняется. Происходит обмен мировым опытом. Так, отменяются большинство устаревших статей. Если сравнивать систему поступления денежных средств в казну с другими странами, то многие считают налоговую базу России оптимальной. В результате каждый человек общества несет посильную ношу для поддержания деятельности государства.

Законодательно были проведены следующие изменения:

  • Для предприятий и организаций налог составил 20 %, что значительно ниже предыдущей границы в 35 %.
  • Налог на добавленную стоимость удерживают на уровне 18 %. Опять же, цифра была снижена с 20 %.
  • С дохода частных лиц взимают 13 % независимо от суммы.

Приведенные цифры являются оптимальными и не ущемляют права отдельных личностей. А для поддержки малоимущих семей проводится политика стимулирования населения за счет выплат и возврата уплачиваемой ранее налоговой части.

Стимулирование населения

Для повышения уровня жизни населения, благодаря собранным налогам, проводят политику стимулирования. Так, действует программа выплат за второго рожденного ребенка. Для общества это важное событие, помогающее сдержать убыль населения. Аналогичные действия проводятся для помощи молодым семьям в покупке жилья. В виде налоговых вычетов государство возвращает 13 % от стоимости.

Малоимущим и многодетным семьям предоставляется другая налоговая ставка, или они вообще не платят её. Аналогичные выплаты могут получить работающие люди на ремонт жилья, проведение операции, обучение и отдых.

Разновидности

Существует огромный список налогов, который просто не вместится в пределы статьи. Приведем лишь некоторые из них:

  • Транспортный. Полученные средства направляются на поддержание дорог и администрации, занимающейся контролем дорожного движения.
  • Налог на добавленную стоимость нужен для поддержания структур, занимающихся товарообменом. Выручка объединяется с общими деньгами государства и идет на общие нужды.
  • Каждый работник вынужден платить 13 % от зарплаты. Денежные средства возвращаются в виде услуг государства: медицина, защита, страховка пенсии и потери работы.
  • Существуют налоги на выигрыш в лотерею и другие азартные игры. Уплаты должны проводить все, кто получает доход от своей деятельности.

Задачи государства

Чтобы собрать определенный процент налогов с граждан, задача властных структур — дать им возможность заработать. Для этого проводится длительная подготовка профессионалов своего дела, осуществляемая на деньги налогоплательщиков.

Только подготовленные кадры смогут контролировать расходы государства на должном уровне. Ведь при бедности людей и брать будет не с кого заявленные проценты. Это и есть задача налогового органа — собрать деньги на будущие нужды общества.

Полученные средства стекаются в Центр. Далее идет перераспределение по регионам в соответствии с нуждами населения. Часть этих денег забирает на себя содержание государственных работников, военных структур и других.

Уклоняющихся же от обязанностей ждет преследование со стороны надзорных служащих. Неуплата налога является преступлением, и за это предусматривается уголовное наказание, вплоть до лишения свободы на несколько лет. Все зависит от суммы ущерба, нанесенного государству.

Зачем государству необходимы налоги?

Все суть налогов и их значения для государства кроется в их функциях, которые можно разделить на следующие:

Социальная призвана взимать большую часть налогов с более обеспеченного населения и помогать малоимущему.

Регулирующая позволяет регулировать доходы различных групп населения.

Контрольная соответственно контролирует предпринимателей и физических лиц по вопросам налогообложения и поступления доходов.

Фискальная, за счет нее формируется основная часть финансовых ресурсов государства, обеспечивается устойчивость доходной части бюджетов всех уровней.

Возможно, и есть государства без налогов, но в современном мире это трудно даже представить. За счет чего будет функционировать данное государство? Даже если представить, что какая-то другая страна даст этому «безналоговому» деньги, рано или поздно их придется отдавать, и чаще всего — с процентами.

Налоги выполняют несколько функций, основная, конечно, это обеспечение функционирования самого государства. То есть деньги, взимаемые с налогоплательщиков, поступают в общий котел (бюджет), который обеспечивает финансирование всех государственных потребностей.

В каждой стране свои принципы формирования бюджета. В большинстве государств деньги от налогов и сборов идут на социальные нужды (поддержка слабозащищенных слоев населения), образование, оборону, содержание госаппарата, коммунальные вопросы (нужды городов и других поселений — очистка и уборка улиц, приобретение техники для этого, озеленение и т.п.)

У налогов есть и иные функции, например, перераспределение доходов между группами населения, но это довольно относительно и в разных странах реализуется по-разному.

Зачем государству необходимы налоги?

Все суть налогов и их значения для государства кроется в их функциях, которые можно разделить на следующие:

Социальная призвана взимать большую часть налогов с более обеспеченного населения и помогать малоимущему.

Регулирующая позволяет регулировать доходы различных групп населения.

Контрольная соответственно контролирует предпринимателей и физических лиц по вопросам налогообложения и поступления доходов.

Фискальная, за счет нее формируется основная часть финансовых ресурсов государства, обеспечивается устойчивость доходной части бюджетов всех уровней.

Возможно, и есть государства без налогов, но в современном мире это трудно даже представить. За счет чего будет функционировать данное государство? Даже если представить, что какая-то другая страна даст этому «безналоговому» деньги, рано или поздно их придется отдавать, и чаще всего — с процентами.

Налоги выполняют несколько функций, основная, конечно, это обеспечение функционирования самого государства. То есть деньги, взимаемые с налогоплательщиков, поступают в общий котел (бюджет), который обеспечивает финансирование всех государственных потребностей.

В каждой стране свои принципы формирования бюджета. В большинстве государств деньги от налогов и сборов идут на социальные нужды (поддержка слабозащищенных слоев населения), образование, оборону, содержание госаппарата, коммунальные вопросы (нужды городов и других поселений — очистка и уборка улиц, приобретение техники для этого, озеленение и т.п.)

У налогов есть и иные функции, например, перераспределение доходов между группами населения, но это довольно относительно и в разных странах реализуется по-разному.

Зачем государству необходимы налоги?

Все суть налогов и их значения для государства кроется в их функциях, которые можно разделить на следующие:

Социальная призвана взимать большую часть налогов с более обеспеченного населения и помогать малоимущему.

Регулирующая позволяет регулировать доходы различных групп населения.

Контрольная соответственно контролирует предпринимателей и физических лиц по вопросам налогообложения и поступления доходов.

Фискальная, за счет нее формируется основная часть финансовых ресурсов государства, обеспечивается устойчивость доходной части бюджетов всех уровней.

Возможно, и есть государства без налогов, но в современном мире это трудно даже представить. За счет чего будет функционировать данное государство? Даже если представить, что какая-то другая страна даст этому «безналоговому» деньги, рано или поздно их придется отдавать, и чаще всего — с процентами.

Налоги выполняют несколько функций, основная, конечно, это обеспечение функционирования самого государства. То есть деньги, взимаемые с налогоплательщиков, поступают в общий котел (бюджет), который обеспечивает финансирование всех государственных потребностей.

В каждой стране свои принципы формирования бюджета. В большинстве государств деньги от налогов и сборов идут на социальные нужды (поддержка слабозащищенных слоев населения), образование, оборону, содержание госаппарата, коммунальные вопросы (нужды городов и других поселений — очистка и уборка улиц, приобретение техники для этого, озеленение и т.п.)

У налогов есть и иные функции, например, перераспределение доходов между группами населения, но это довольно относительно и в разных странах реализуется по-разному.

Это интересно:

  • Патент налог на имущество 2018 Как оформить патент для ИП в 2018 году Патент для ИП на 2018 год призван облегчить представителям малого бизнеса ведение отчетности. По этой системе налогообложения не требуется заполнять большое количество документов. Процедура проста и понятна даже начинающим бизнесменам. Патент для […]
  • Бланк заявления на свидетельство о рождении Бланк заявления на свидетельство о рождении Формы бланков заявлений на государственную регистрацию актов гражданского состояния Форма №1 Заявление о рождении от родителей Форма №2 Заявление о рождении от матери Форма №3 Заявление о внесении сведений об отце ребёнка в запись […]
  • Варианты алиментов Способы оплаты алиментов Движение алиментов от плательщика к получателю оформляется отдельным пунктом как в добровольном соглашении об уплате средств, так и в исполнительном листе или судебном приказе, если выплаты взыскиваются принудительно. Причем и плательщик, и получатель одинаково в […]
  • Работа москва швея с проживанием Работа москва швея с проживанием Частный детский сад Le Chat Botte • Москва Швея-закройщик Частный детский сад Le Chat Botte • Москва Швея с проживанием Гросс/год: 50 000 руб. Швея Гросс/год: 50 000 руб. Швея с проживанием Швейное производство • Москва Гросс/год: 50 000 […]
  • Прокурор рб полномочия Прокуратура Республики Беларусь Надзор за точным и единообразным исполнением законов, декретов, указов, нормативных актов: возлагается на Генерального прокурора Республики Беларусь и подчиненных ему прокуроров. Прокуратура (статья 125 Конституции Республики Беларусь): проводит […]
  • Заявление на предоставление справки о зарплате Справка о заработной плате с места работы Справка о заработной плате с места работы может вам потребоваться для различных целей - в Пенсионный фонд для расчёта и начисления пенсии, для центра занятости, для получения различных пособий и субсидий. И тут иногда возникают препятствия. Вы […]
  • Приказ за дополнительный объем работы образец Установление доплаты сотрудникам за увеличение объема работ Работодатель вправе поручить сотруднику дополнительную работу. За нее устанавливается доплата, и ее требуется оформлять в соответствии с нормативными актами. Увеличение объема работ согласно ТК РФ Увеличение объема работ […]
  • Дом под ключ недорого для постоянного проживания из газобетона ЧЕМ НАШИ ДОМА ИЗ БЛОКОВ ЛУЧШЕ ДЕШЕВЫХ ДОМОВ? Фундамент рассчитывается на основе результатов геологического исследования грунта, определения несущей способности, величины сил морозного пучения, расчёта нагрузок от веса здания, максимально возможной нагрузки на перекрытия и снеговой […]
Все права защищены. 2018