Советник

Юридические услуги по корпоративному праву

Закон о кредите 2008

Законодательство в сфере кредитования

Как говорят у нас в России предупрежден, значит вооружен. Еще говорят, что незнание законов не освобождает от ответственности. Поэтому мы подготовили в одном месте всю подборку нормативных актов, регулирующих взаимоотношения в сфере кредитования. Изучайте, и вооружайтесь знаниями, чтобы не попасть в просак. А мы вам в этом порожем.

ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ГК РФ) Часть 2 от 26.01.1996 N 14-ФЗ (действующая редакция от 30.01.2014) глава 42. Заем и кредит

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «О КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЯХ» 30.01.2004 года N 218-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 110-ФЗ, от 24.07.2007 N 214-ФЗ, от 06.04.2011 N 65-ФЗ, от 01.07.2011 N 169-ФЗ, от 11.07.2011 N 200-ФЗ, от 03.12.2011 N 389-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «О МИКРОФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ» 2.07.2010 года N 151-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 01.07.2011 N 169-ФЗ, от 30.11.2011 N 362-ФЗ, от 28.06.2013 N 134-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «О КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ» 18.07.2009 года N 190-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 21.11.2011 N 327-ФЗ, от 30.11.2011 N 362-ФЗ, от 07.06.2013 N 113-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ, от 02.11.2013 N 301-ФЗ)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «О ЖИЛИЩНЫХ НАКОПИТЕЛЬНЫХ КООПЕРАТИВАХ» 30.12.2004 года N 215-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 16.10.2006 N 160-ФЗ, от 23.07.2008 N 160-ФЗ, от 30.11.2011 N 362-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» 2.12.1990 года N 395-1 в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ . от 02.12.2013 N 335-ФЗ)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН «О ЛОМБАРДАХ» 19.07.2007 года N 196-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 02.11.2007 N 249-ФЗ, от 21.12.2013 N 375-ФЗ)

УГОЛОВНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 13.06.1996 года N 63-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 27.05.1998 N 77-ФЗ . от 03.02.2014 N 5-ФЗ) Статья 159.1. Мошенничество в сфере кредитования, Статья 159.3. Мошенничество с использованием платежных карт, Статья 172. Незаконная банковская деятельность, Статья 176. Незаконное получение кредита, Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, Статья 187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ 30.12.2001 года N 195-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 25.04.2002 N 41-ФЗ . от 02.04.2014 N 69-ФЗ Статья 5.53. Незаконные действия по получению и (или) распространению информации, составляющей кредитную историю, Статья 5.54. Неисполнение обязанности по проведению проверки и (или) неисправлению недостоверной информации, содержащейся в кредитной истории (кредитном отчете), Статья 5.55. Непредоставление кредитного отчета, Статья 14.11. Незаконное получение кредита, Статья 14.29. Незаконное получение или предоставление кредитного отчета, Статья 14.30. Нарушение установленного порядка сбора, хранения, защиты и обработки сведений, составляющих кредитную историю, Статья 15.26.2. Нарушение ломбардом законодательства Российской Федерации.

Публикации

Бум потребительского кредитования в нашей стране продолжается. По последним данным Центробанка РФ, россияне сейчас должны банкирам более 8,5 триллионов рублей. При этом по оценкам защитников прав потребителей едва ли не каждый третий заемщик сталкивается с неприятными сюрпризами и трудностями в отношениях с кредиторами.

Что важно знать, чтобы не оказаться в долговой ловушке, и как решить возникшие проблемы с наименьшими издержками – в очередном выпуске нашей рубрики.

«Хочу все знать»

Жительница Санкт-Петербурга Марина взяла в банке кредит 40 тысяч рублей. В итоге пришлось выплатить 84 тысячи, а через пару месяцев девушку обрадовали: за вами должок, еще 35 тысяч. Увы, такая история не редкость, разводят руками юристы, специализирующиеся на защите прав-потребителей заемщиков. Откуда набегают подобные суммы?

Эксперты признают: наши банкиры наловчились составлять кредитные договоры так, что понять и адекватно оценить их человеку без финансово-юридического образования зачастую не под силу. При этом банки не стесняются вписывать в договор условия, прямо противоречащие законодательству. Чтобы вывести кредиторов на чистую воду и помочь гражданам избежать долговых ловушек, Центральный банк России издал Памятку заемщика по потребительскому кредиту (утверждена Письмом ЦБР от 5 мая 2008 года № 52-Т).

ЦБ напоминает: оформляя кредит, нужно иметь в виду, что придется возвращать не только сумму займа, проценты по нему, но и вносить платежи, связанные с заключением и исполнением кредитного договора.

Обратите внимание: по вашей просьбе банк должен произвести расчет полной стоимости кредита, включая такие платежи. Это требование содержится в статье 30 закона «О банках и банковской деятельности» (см. закон от 2 декабря 1990 года № 395-1, действующая редакция – от 1 сентября 2013 года). Также утвержден Порядок расчета и доведения до заемщика-физического лица полной стоимости кредита (Указание ЦБР от 13 мая 2008 года N 2008-У).

Фото Игоря Зарембо, РИА Новости

Долой комиссии!

Получив полную раскладку по платежам, убедитесь: все ли они вписываются в рамки действующего законодательства. При этом имейте в виду:

1) однозначно неправомерны комиссии за открытие и обслуживание ссудного счета. Такие платежи объявлены «вне закона» постановлением Президиума Высшего Арбитражного суда РФ от 17 ноября 2009 года № 8274/09. Объяснение простое: ссудный счет необходим самому банку для выполнения правил бухучета. То есть, по сути, это внутренняя, служебная процедура. И с какой стати должен за это расплачиваться заемщик?

2) большинство юристов, отстаивающих права потребителей, также считают неправомерной комиссию за выдачу кредита, которая может составлять до 1% от размера займа и выливаться в весьма приличную сумму. «Закон — статья 809 Гражданского кодекса РФ — предусматривает единственную форму оплаты за предоставление кредита: начисляемые на сумму долга проценты, о размере которых стороны условились при заключении договора», — подчеркивает адвокат общества защиты прав потребителей Дмитрий Лесняк.

«Исходя из положений статьи 129 ГК РФ, затраты банка на сопровождение кредита не имеют признаков товара (работы, услуги), не являются объектом гражданского права и не обладают свойством оборотоспособности. Поэтому установление любых других дополнительных платежей по кредитному договору, не предусмотренных действующим законодательством, является ущемлением прав потребителей», — добавляет председатель Совета Союза потребителей финансовых услуг Игорь Костиков.

Именно таким образом адвокаты обосновывают неправомерность еще двух распространенных комиссий: за «предоставление кредита» и за «обслуживание текущего кредитного счета». Эксперты отмечают, что судебная практика сейчас все больше идет по пути отмены навязанных банками комиссий и признает их недействительными, даже если заемщик собственноручно подписал договор-«приговор».

3) также может усугубить долговые выплаты страхование (жизни, здоровья, имущества), которое часто требуют оформлять банки при выдаче кредита.

Обратите внимание: по законодательству обязательно только страхование риска порчи и утраты объекта недвижимости при ипотеке. Все остальные варианты, в том числе при других типах кредитов кроме ипотеки, можно рассматривать как навязанные услуги, поясняет Костиков. В судах такие условия признаются недействительными на основании статьи 16 закона «О защите прав потребителей».

На заметку

На практике бывалые юристы советуют действовать так. Если основные условия выдачи кредита (проценты, срок) для вас очень привлекательны, но банк отказывается убрать из договора вышеописанные сомнительные условия, можно согласиться и все подписать. А потом — оспорить неправомерные пункты. На действительность остального договора это не повлияет. Причем вовсе не обязательно сразу готовить документы в суд. Сначала передайте обоснованную письменную претензию со ссылками на законодательство руководству банка.
Если не сработает, отправьте письмо-жалобу в надзорную инстанцию — Центральный банк РФ (координаты и виртуальная приемная — на сайте cbr.ru). Вполне возможно, такие действия позволят положительно решить вопрос, не доходя до суда.

Фото Руслана Кривобока, РИА Новости

Возврат раньше срока: помните о нюансах

Обычно при первой же возможности заемщики спешат выплатить кредит раньше срока. Закон позволяет сделать это без штрафа: согласно статье 810 Гражданского кодекса РФ сумма кредита может быть возвращена досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом банка не менее чем за тридцать дней до дня возврата. Однако на практике все не так просто.

«Я взял ипотечный кредит 4 года назад на срок 10 лет, перешел на новую работу, зарплата выросла, и решил отдать долг досрочно», — рассказывает на одном из форумов в Интернете заемщик Олег. Молодой человек попросил банк пересчитать остаток по кредиту так, чтобы его можно было выплатить в течение одного года равными частями. И — получил отказ.

— Это распространенная ситуация, — подтверждает эксперт по банковскому законодательству, юрист Грант Казарян. — И сказать, что банк однозначно неправ, нельзя.

Дело в том, что в подобных случаях — когда заемщики просят «разложить» остаток кредита на удобные регулярные взносы — речь идет уже не только о досрочном возврате (он предусмотрен законом), но и об изменении графика платежей. А вот последнее уже может быть изменено только по взаимному соглашению клиента с банком. Так что, если кредитор не захочет, может вполне законно отказать. Мол, либо выкладывайте всю сумму сразу, либо платите, как раньше.

Однако и у заемщика есть возможность сделать «ход конем». «Если банк не соглашается менять график платежей, вы можете каждый месяц писать новое заявление на частичное досрочное погашение кредита и выплачивать ежемесячно столько, сколько требуется, чтобы полностью погасить кредит в течение года», — советует Казарян.

Снова о штрафах

Еще одно полезное правило, которое может пригодиться на случай возникновения трудностей с возвратом кредита.

Если банк начисляет вам непомерные штрафы за малейшую просрочку выплаты займа, в суде можно добиться снижения размера неустойки на основании статьи 333 Гражданского кодекса РФ. Эта норма позволяет снизить штраф, если его размер явно не соответствует объему реальных убытков, которые понес банк.

Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»

Группа ВЭБ

Прочие сайты

Инвесторам

Российская газета
Опубликовано 14 октября 2008 г.
Вступает в силу с момента публикации: 14 октября 2008 г.

Принят Государственной Думой 10 октября 2008 года
Одобрен Советом Федерации 13 октября 2008 года

(в ред. Федерального закона от 17.07.2009 № 168-ФЗ)

1. Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (далее — Внешэкономбанк) со дня вступления в силу настоящего Федерального закона и до 31 декабря 2009 года включительно вправе предоставлять организациям, удовлетворяющим требованиям, установленным в соответствии с настоящей статьей, кредиты (займы) в иностранной валюте для погашения и (или) обслуживания кредитов (займов), полученных этими организациями до 25 сентября 2008 года от иностранных организаций, приобретать права требования у иностранных кредиторов к этим организациям по обязательствам, возникшим до 25 сентября 2008 года, и осуществлять в указанных целях иные операции в соответствии с решениями наблюдательного совета Внешэкономбанка. Общая сумма указанных кредитов (займов), а также приобретаемых Внешэкономбанком прав требований не должна превышать сумму, эквивалентную 50 млрд. долларов США.

2. Минимальная процентная ставка по кредитам, предоставляемым в соответствии с настоящей статьей, должна превышать ставку ЛИБОР в долларах США сроком на один год, установленную на дату предоставления кредита, не менее чем на 5 процентных пунктов.

3. Требования к получателям кредитов (займов), порядок и условия предоставления соответствующих кредитов (займов), а также требования к организациям, права требования по обязательствам которых приобретаются, устанавливаются наблюдательным советом Внешэкономбанка.

4. В качестве одного из условий предоставления кредита (займа) может быть установлена обязанность получателя кредита (займа) до момента погашения соответствующего кредита (займа) согласовывать с Внешэкономбанком получение кредитов (займов) от третьих лиц и существенные условия договоров о получении таких кредитов (займов).

1. В целях обеспечения возможности предоставления Внешэкономбанком кредитов (займов), указанных в статье 1 настоящего Федерального закона, Центральный банк Российской Федерации после дня вступления в силу настоящего Федерального закона размещает во Внешэкономбанке депозиты на общую сумму не более 50 млрд. долларов США сроком на один год по ставке, превышающей на 1 процентный пункт ставку ЛИБОР в долларах США сроком на один год, установленную на дату размещения депозита, с возможностью продления срока размещения.

2. Размещенные в соответствии с настоящей статьей средства могут быть использованы Внешэкономбанком исключительно для целей, указанных в статье 1 настоящего Федерального закона.

Центральный банк Российской Федерации со дня вступления в силу настоящего Федерального закона и до 31 декабря 2009 года включительно вправе заключать с кредитными организациями соглашения, в соответствии с которыми Центральный банк Российской Федерации обязуется компенсировать таким кредитным организациям часть убытков (расходов), возникших у них по сделкам с другими кредитными организациями, совершенным со дня вступления в силу настоящего Федерального закона и до 31 декабря 2009 года включительно, у которых была отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

1. Средства Фонда национального благосостояния могут быть размещены во Внешэкономбанке на депозиты на общую сумму не более 410 миллиардов рублей в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, на следующих условиях:

1) по ставке 7 процентов годовых на срок до 31 декабря 2019 года включительно — для осуществления Внешэкономбанком операций, указанных в части 1 статьи 6 настоящего Федерального закона;

2) по ставке 8,5 процента годовых на срок до 31 декабря 2020 года включительно — для осуществления Внешэкономбанком операций, указанных в части 1 статьи 6.1 настоящего Федерального закона.

2. Размещенные в соответствии с частью 1 настоящей статьи средства могут быть использованы Внешэкономбанком исключительно для осуществления операций, указанных в части 1 статьи 6 и части 1 статьи 6.1 настоящего Федерального закона.

1. Центральный банк Российской Федерации предоставляет Сберегательному банку Российской Федерация субординированные кредиты (займы) без обеспечения на общую сумму, не превышающие 500 млрд. рублей, на срок до 31 декабря 2019 года включительно по ставке 8 процентов годовых.

2. Субординированные кредиты (займы), указанные в части 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены полностью или частично путем приобретения Центральным банком Российской Федерации выпускаемых Сберегательным банком Российской Федерации облигаций и (или) выпускаемых в его пользу и гарантированных Сберегательным банком Российской Федерации еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории Российской Федерации и (или) за пределами территории Российской Федерации.

1. Установить, что Внешэкономбанк:

1) со дня вступления в силу настоящего Федерального закона и до 31 декабря 2008 года включительно предоставляет следующие субординированные кредиты (займы) без обеспечения:

а) открытому акционерному обществу «Банк ВТБ» на сумму, не превышающую 200 млрд. рублей, на срок до 31 декабря 2019 года включительно по ставке 8 процентов годовых;

б) открытому акционерному обществу «Россельхозбанк» на сумму, не превышающую 25 млрд. рублей, на срок до 31 декабря 2019 года включительно по ставке 8 процентов годовых;

2) со дня вступления в силу настоящего Федерального закона и до 31 декабря 2009 года включительно вправе предоставлять субординированные кредиты (займы) без обеспечения на срок до 31 декабря 2019 года включительно по ставке 8 процентов годовых российским кредитным организациям при соблюдении ими следующих условий:

а) наличия у кредитной организации на дату обращения за получением кредита (займа) рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже установленного минимального уровня;

б) получение кредитной организацией после 1 октября 2008 года от третьих лиц субординированных кредитов (займов) и (или) сумм в оплату взноса в уставный капитал этой кредитной организации.

2. Общая сумма субординированных кредитов (займов), предоставляемых Внешэкономбанком в соответствии с пунктом 2 части 1 настоящей статьи одной кредитной организации, не должна превышать 15 процентов от величины собственных средств (капитала) получателя кредита (займа), рассчитанной на 1 октября 2008 года, и 100 процентов от общей суммы средств, указанных в подпункте «б» пункта 2 части 1 настоящей статьи.

3. Субординированные кредиты (займы), указанные в пункте 2 части 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены полностью или частично путем приобретения Внешэкономбанком выпускаемых получающими соответствующие кредиты (займы) кредитными организациями облигаций и (или) выпускаемых в их пользу и гарантированных ими еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории Российской Федерации и (или) за пределами территории Российской Федерации.

4. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения долгосрочной кредитоспособности кредитных организаций в соответствии с подпунктом «а» пункта 2 части 1 настоящей статьи, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов (займов), а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов (займов) устанавливаются наблюдательным советом Внешэкономбанка.

5. На указанные в пункте 1 части 1 настоящей статьи и в части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона сделки не распространяются требования, установленные главой XI Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

1. Установить, что Внешэкономбанк до 31 декабря 2010 года включительно вправе предоставлять субординированные кредиты (займы) без обеспечения на срок до 31 декабря 2020 года включительно по ставке 9,5 процента годовых российским кредитным организациям при соблюдении ими следующих условий:

1) наличие у кредитной организации на дату обращения за получением кредита (займа) рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже установленного минимального уровня;

2) получение кредитной организацией субординированного кредита (займа) от Внешэкономбанка в порядке, предусмотренном пунктом 2 части 1 статьи 6 настоящего Федерального закона, в размере 15 процентов от величины собственных средств (капитала) получателя кредита (займа), рассчитанной на 1 октября 2008 года;

3) получение кредитной организацией после 1 октября 2008 года от третьих лиц субординированных кредитов (займов) и (или) сумм в оплату взноса в уставный капитал этой кредитной организации в сумме, превышающей 15 процентов от величины собственных средств (капитала) получателя кредита (займа), рассчитанной на 1 октября 2008 года.

2. Общая сумма субординированных кредитов (займов), предоставляемых Внешэкономбанком в соответствии с частью 1 настоящей статьи одной кредитной организации, не должна превышать 50 процентов от величины собственных средств (капитала) получателя кредита (займа) по состоянию на 1-е число месяца подачи во Внешэкономбанк заявки на получение кредита (займа) и 300 процентов от суммы средств, полученных кредитной организацией после 1 октября 2008 года от третьих лиц в виде субординированных кредитов (займов) и (или) сумм в оплату взноса в уставный капитал этой кредитной организации, в части, превышающей 15 процентов от величины собственных средств (капитала) получателя кредита (займа), рассчитанной на 1 октября 2008 года.

3. Субординированные кредиты (займы), указанные в части 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены полностью или частично путем приобретения Внешэкономбанком выпускаемых получающими соответствующие кредиты (займы) кредитными организациями облигаций и (или) выпускаемых в их пользу и гарантированных ими еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории Российской Федерации и (или) за пределами территории Российской Федерации.

4. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения долгосрочной кредитоспособности кредитных организаций в соответствии с пунктом 1 части 1 настоящей статьи, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов (займов), а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов (займов) устанавливаются наблюдательным советом Внешэкономбанка.

1. Средства Фонда национального благосостояния могут быть размещены во Внешэкономбанке на депозиты сроком до 1 июня 2015 года на общую сумму не более 40 миллиардов рублей по ставке 8,5 процента годовых в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

2. Размещенные в соответствии с частью 1 настоящей статьи средства могут быть использованы Внешэкономбанком исключительно для осуществления операций, указанных в статье 6.3 настоящего Федерального закона.

Установить, что Внешэкономбанк со дня вступления в силу настоящего Федерального закона до 1 июня 2010 года вправе предоставлять открытому акционерному обществу «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» кредиты (займы) по ставке 9,5 процента годовых на срок до 1 июня 2015 года.

Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Президент
Российской Федерации
Д. МЕДВЕДЕВ

Москва, Кремль
13 октября 2008 года
№ 173-ФЗ

Закон о кредите 2008

Л.Г.Кисурина,
директор аудиторской фирмы «Ларика»

Кредит. Общие положения.

Принципы и условия кредитования

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить на нее проценты (ст.819 ГК РФ).

Правое регулирование кредитов осуществляется не только на основании норм о договоре кредита, но и на основании норм о договоре займа в части, не противоречащей сущности кредитного договора (п.2 ст.819 ГК РФ).

Субъектами кредитования являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные, сделки.

Заемщиком может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Субъекты получения кредитов могут быть разного уровня — от частного лица, предприятия до государства.

Объекты кредитования — это вещь, под которую выдается кредит и ради которой заключается кредитная сделка. Кредиты выдаются под разные элементы материальных запасов. В промышленности банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, незавершенное производство, готовую продукцию и др., в торговле — товары, находящиеся в товарообороте.

Кредиты могут направляться на капитальные затраты по следующим направлениям:

— строительство производственных объектов;

— реконструкция, техническое перевооружение, расширение производственных объектов и т.д.

Объект банковского кредитования может быть частным (то, подо что выдается кредит, обособляется, отделяется от объекта других кредитов) или совокупным (кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга).

Кредит не обязательно выдается на формирование материального объекта. Если у заемщика нет того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить кредит, объектом выступает его потребность в дополнительных ресурсах.

В широком смысле объект выражает материальный процесс в целом, который вызывает потребность в кредите и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В этом случае объектом кредитования может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Причины такого разрыва носят объективный характер (сезонность производства, снабжения и сбыта продукции; текущие временные потребности в платежах).

Принципы кредитования, которые должны соблюдаться в процессе выдачи и погашения кредитов, — срочность возврата, обеспеченность, целевой характер и платность кредитования.

Срочность возврата предполагает возврат выданного кредита в установленных объемах и срок.

Обеспеченность кредита увязывает его выдачу и погашение с материальными процессами, гарантирующими возврат предоставленных денежных средств. Обеспечение должно быть ликвидным и полным. Даже когда банк предоставляет кредит на доверии (бланковый кредит), у него должна быть безусловная уверенность в том, что кредит будет своевременно возвращен. Необеспеченные кредиты могут предоставляться в крупных суммах только крупным предприятиям, т.е. первоклассным заемщикам, имеющим квалифицированное руководство и прекрасную историю развития.

Целевой характер кредита предусматривает выдачу и погашение кредита в соответствии с целями, заявленными при заключении кредитной сделки.

Платность кредита обуславливает плату за его использование, в частности, в форме ссудного процента.

Под условиями кредитования понимаются требования, которые предъявляются к определенным (базовым) элементам кредитования: субъектам, объектам и обеспечению кредита.

Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента и что объектом кредитования может быть только та потребность заемщика, которая связана с его временными платежными затруднениями, с необходимостью развития производства и обращения продукта.

Условия кредитования следующие:

1) совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;

2) наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;

3) возможность реализации залога и наличие гарантий;

4) обеспечение коммерческих интересов банка;

5) заключение кредитного соглашения.

Кредиты различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К таким критериям относятся: связь кредита с движением капитала, сфера применения кредита, срок кредита, платность кредита, обеспеченность кредита.

По связи кредита с движением капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала.

Ссуда денег связана с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а погашается за счет ранее созданных накоплений.

Ссуда капитала предполагает увеличение продукта; заемщик в этом случае обязан использовать заемные средства так, чтобы с их помощью получить новую стоимость, возвратить кредит и заплатить ссудный процент как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала — типичный банковский кредит.

По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной российской практики более характерны вложения средств в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций выше.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.

Краткосрочные кредиты — это кредиты, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном они обслуживают кругооборот оборотного капитала и текущие потребности клиентов.

К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки которых превышают шесть лет (в некоторых странах кредиты сроком более восьми лет). Такие кредиты обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, ряда разновидностей оборотных средств.

Среднесрочные кредиты — это кредиты со сроком пользования от года до шести лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.

В России краткосрочными являются кредиты на срок до 12 месяцев, среднесрочными — на срок от одного года до двух-трех лет, долгосрочными — на срок свыше трех лет.

Исходя из критерия платности кредита выделяют банковские кредиты с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной.

Рыночная цена кредита складывается на рынке в данный момент исходя из спроса и предложения по различным видам банковских кредитов. В условиях сильной инфляции это подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению.

Кредиты с повышенной процентной ставкой обычно возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.

Кредиты с льготной процентной ставкой возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им беспроцентные кредиты).

Плата за пользование кредитом может дифференцироваться по методам взимания. В этой связи различают кредиты со следующими условиями погашения:

— уплатой процентов равными долями на протяжении всего периода пользования кредитом (по специально оговоренному графику либо ежеквартально или раз в полугодие);

— уплатой процентов в момент погашения кредита;

— взиманием процентов в момент предоставления кредита.

Критерием классификации кредита является также обеспеченность кредита. Кредиты могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение или не иметь обеспечения.

В мировой банковской практике есть и другие критерии классификации. В большинстве стран кредиты подразделяются на кредиты юридическим и кредиты физическим лицам.

Серьезное основание для выделения кредита — его размер.

В банковской практике регламентируются крупные кредиты.

К ним в России относят кредиты, размер которых одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5% капитала банка.

Существует три метода кредитования: по обороту, по остатку, оборотно-сальдовый.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. В этой связи кредит выдается на оплату обязательств (платежных документов). В этом случае говорят, что кредит носит платежный характер. Размер кредита при данном методе возрастает по мере увеличения объективной потребности в кредите и погашается по мере снижения этой потребности.

При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в кредите. К примеру, предприятие может закупить необходимые ему ценности за счет своих финансовых источников и затем обратиться в банк за кредитом под их обеспечение, компенсируя произведенные затраты. Кредит в этом случае носит компенсационный характер, выдается под уже накопленный остаток товарно-материальных ценностей в порядке компенсации произведенных затрат на их приобретение, а не авансирования затрат на покупку и оплату необходимых материалов.

При сочетании кредитования по обороту и по остатку образуется оборотно-сальдовый метод: кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй погашается в строго определенные сроки, которые могут не соответствовать объему высвобождающихся ресурсов.

Организационно движение (выдача и погашение) кредита отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счет — это счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение кредитов. Для ссудных счетов характерна общая конструкция: выдача кредита проходит по дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда показана по левой, дебетовой стороне ссудного счета.

По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными (клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах) и счетами для целей расходования валюты кредита — своего рода счетами с кредитовым оборотом со снижающимся дебетовым сальдо.

По цели выделяются накопительно-расходные ссудные счета. К примеру, депозит клиента систематически пополняется за счет новых накоплений, но их расходование всегда превышает поступления, в связи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.

Контокоррент — это счет, на котором отражаются все платежи предприятий. По нему проходят затраты по основной производственной деятельности, по расширению и модернизации основных фондов.

Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования, какой ссудный счет, какой режим выдачи и погашения кредитов ему больше подходит.

В соответствии с требованиями Банка России предоставление кредита осуществляется:

— в разовом порядке;

— многоразово в меру потребности, в пределах открываемой заемщику линии и срока кредитования, установленного в кредитном соглашении;

— посредством оплаты разрыва в платежном обороте организации в виде дебетового сальдо на его расчетном (текущем, корреспондентском) счете;

— на базе объединения кредитного потенциала ряда банков (консорциального кредита);

В современной системе кредитования различаются кредиты, предоставляемые: юридическим лицам, физическим лицам.

К категории кредитов, выдаваемых юридическим лицам, относятся кредиты:

— по укрупненному объекту в пределах кредитной линии;

К кредитам, предоставляемым физическим лицам, можно отнести потребительские кредиты и ипотечный кредит.

Кредитование по контокорренту

Контокоррентный кредит предоставляется банком заемщику по единому активно-пассивному счету и является сочетанием ссудного и расчетного счетов. Контокоррентный кредит — это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов. С нею проводятся все платежи (по дебету), включая:

— оплату расчетных документов за товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности;

— перечисление средств на открытие аккредитивов, приобретение расчетных чековых книжек;

— выплату заработной платы и приравненных к ней платежей;

— погашение дебетового сальдо по зачетам взаимных требований;

— погашение кредиторской задолженности по расчетам за товарно-материальные ценности и оказанные услуги;

— перечисление прибыли и налога с оборота в бюджет;

— погашение кредиторской задолженности по нетоварным операциям;

— платежи по операционным и другим расходам организации, связанным с осуществлением основной производственной деятельности;

— уплату штрафов и неустоек;

— уплату процентов за пользование банковским кредитом.

Кредит погашается путем зачисления всех поступлений на кредит счета.

Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым.

Дебетовое сальдо свидетельствует о том, что у заемщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему выдан кредит.

Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не нуждается в кредите и, по существу, прокредитовал банк. Кредитовое сальдо дает основание для уплаты процентов в пользу клиента. Плата за данное сальдо соответствует размеру процентов по счетам до востребования.

По контокорренту могут кредитоваться предприятия, по уровню кредитоспособности отнесенные к I классу, если этот порядок кредитования оговорен в кредитном договоре между банком и кредитором. Второе условие разрешения контокоррентного кредита вытекает из первого: постоянная потребность в средствах полностью или на 80 — 90% должна покрываться собственным капиталом клиента.

Первоклассным клиентам контокоррентный кредит выдается без залога. Банк требует залог, если:

— у банка есть замечания по уровню и качеству показателей кредитоспособности;

— создалась нестабильная экономическая ситуация в хозяйстве или отрасли;

— кредитоспособность клиента ниже I класса;

— ¦ухудшилось положение на рынке кредитных ресурсов.

Средствами обеспечения возврата контокоррентного кредита служат обязательства или материальные ресурсы клиента.

Кредит по контокорренту предоставляется под укрупненный объект, который соответствует разрыву в платежном обороте. Контокоррентный кредит предназначен для покрытия затрат, связанных с текущей производственной деятельностью. Исключением является предоставление с контокоррента авансов на краткосрочное предварительное финансирование долгосрочных проектов.

Пределом оплаты обязательств клиента по контокорренту является кредитная линия. Ее предельную величину рекомендуется определять как разницу между прогнозируемой потребностью в оборотных средствах и источниками формирования оборотных средств на конец квартала. Кредитная линия открывается на год. По истечении года она может возобновляться.

Кредитование по контокорренту — рисковая форма кредитования. Плата за пользование кредитом по контокорренту в силу этого выше, чем по другим краткосрочным кредитам.

Объектом банковского контроля в процессе кредитования в целом является соблюдение условий кредитного договора, поэтому важно учитывать ряд положений.

1. Особое внимание банк обращает на состояние кредитоспособности заемщика.

2. Объектом контроля являются также другие показатели отчетности клиента. Ежеквартально банк рассматривает баланс оборотных средств, сравнивает его с плановыми данными, при необходимости корректирует размер кредитной линии.

3. Важен оперативный контроль за состоянием задолженности по кредиту, ее отклонением от установленной кредитной линии. Режим кредитования по контокорренту меняется, если заемщик превышает кредитную линию более чем на 10%: банк устанавливает предел превышения кредитной линии, вводит штрафную надбавку к договорной процентной ставке.

Недоиспользование кредитной линии также является нарушением кредитного договора. В порядке компенсации за упущенную выгоду от сокращения кредитных операций банк взыскивает с заемщика комиссию.

В кредитном договоре может фиксироваться и размер штрафа, выплачиваемого клиенту в случае, если банк из-за отсутствия у него ресурсов не выполнит свои обязательства по выдаче кредита в пределах кредитной линии.

В современных российских условиях выдача кредита по контокорренту приостановлена, так как по действующим нормативным положениям вся выручка, причитающаяся организации, должна концентрироваться на ее расчетном счете.

Овердрафт — предоставление средств банком в случае отсутствия у клиента свободных денежных средств. Это происходит, когда на расчетном счете клиента образуется отрицательный баланс, средства израсходованы, но есть дополнительные платежные обязательства, которые требуют погашения, т.е. совокупность платежей по дебету счета превышает сумму средств по кредиту счета и возникает дебетовое сальдо.

Кредитование по овердрафту отличается от других форм кредитования тем, что взаимоотношение банка и заемщика при кредитовании недостатка денежных средств на расчетном счете регулируется договором банковского счета (договором на расчетно-кассовое обслуживание) или дополнительным соглашением к нему. Кредитный договор в этом случае выступает как дополнение к договору банковского счета.

В овердрафте не проявляется так жестко, как при кредитовании конкретных хозяйственных потребностей или целевых проектов и прироста оборотных средств, принцип целевого характера.

По договору банковского счета банк покрывает разрыв в платежном обороте, сальдо неоплаченных расчетных документов по обязательствам клиента с некоторыми ограничениями.

В российской практике основными потребителями кредитования недостатка денежных средств на расчетном счете являются крупные предприятия, главным образом сферы торговли и сервисного обслуживания, реже — промышленные предприятия. Заемщиками выступают надежные клиенты.

Практика показывает, что банки отдают предпочтение клиентам, которые:

— открывают свои расчетные счета в данном банке;

— имеют устойчивую кредитоспособность;

— обладают стабильным денежным потоком, покрывающим обязательства;

— не допускают просроченных платежей по обязательствам бюджета, за товары и услуги, по банковским кредитам;

— занимают устойчивое положение на рынке по реализации своего основного продукта.

Банки покрывают своим кредитом лишь временный разрыв в платежном обороте и, более того, кратковременную потребность в заемных средствах (чаще всего несколько дней). Данной форме кредитования свойственны платежный характер, покрытие объективно и эпизодически возникающей кратковременной потребности заемщика I класса кредитоспособности.

Важнейшая особенность рассматриваемой разновидности банковских кредитов — их лимитирование.

Лимит — это максимальное право клиента-заемщика на получение некой суммы в банке. Это право определяют исходя из возможности клиента-заемщика погасить кредит за счет поступающих денежных средств (прежде всего выручки от реализации продукции).

Поскольку нормативного документа Банка России по порядку кредитования не существует, каждый банк самостоятельно определяет сумму лимита. За основу берут средние значения ежемесячных кредитовых поступлений на расчетный счет заемщика. Доля этих поступлений по банкам колеблется от 5 до 35% среднемесячного размера кредитового оборота по расчетному счету.

Размер лимита рассчитывают на долгий период (по международным правилам — на год, в некоторых российских банках — до 180 дней) и ежемесячно корректируют. Лимит исчисляют отдельно в рублях и в валюте.

В банковской практике различают стандартный лимит (фиксируемый для субъектов, имеющих равномерный кругооборот средств; пересматривается раз в квартал); изменяющийся, «плавающий» лимит (он применяется: в сезонных производствах; как санкция за нарушение условий договора или при ухудшении финансового положения ссудополучателя; при увеличении потребности в кредите, связанной с ростом объема производства и реализации продукции); лимит под инкассацию (устанавливается, когда не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету заемщика составляет выручка от инкассации денежных средств, сдаваемых в банк) и др.

Лимит кредитования отражается в кредитном договоре. После его подписания обеими сторонами заемщику предоставляется кредит. Специалист банка по кредитам дает распоряжение расчетному отделу об открытии ссудного счета, после чего происходит техническая выдача кредита. Со ссудного счета:

1) оплачиваются товары и услуги производственной деятельности;

2) уплачиваются налоги и другие обязательные отчисления;

3) осуществляются расчеты по операционным расходам;

4) вносится арендная плата;

5) проводятся платежи по выставляемым заемщиком аккредитивам и др.

Ссудный счет «включается в работу», когда собственные средства на расчетном счете клиента исчерпаны и возникает необходимость оплаты оставшихся обязательств. Объем не оплаченных к концу дня платежных документов отражается в качестве выдачи кредита как задолженность по отдельно открываемому ссудному счету. Заемщик может иметь другие ссудные счета по целевым кредитам.

Кредит погашается посредством зачисления поступающих денежных средств клиента в кредит ссудного счета при условии соблюдения очередности платежей, установленной действующим законодательством и соглашением о кредитовании расчетного счета.

Срок возврата кредита законодательно не определен.

По международным нормам срок непрерывной задолженности по овердрафту — от 3 до 14 дней, в российской практике — в пределах 30 дней.

Возможность кредитования недостатка денежных средств на расчетном счете многие российские банки связывают с обеспечением кредита. Возвратность банковских кредитов обеспечивают стабильные поступления денежных средств на счета заемщика в банке, а также имущество клиента в форме товарных залогов, недвижимости, ценных бумаг, поручительств юридических и физических лиц или размещенных депозитов. В международной практике данные кредиты выдаются исключительно первоклассным заемщикам без учета обеспечения. В подобном режиме работают и некоторые российские банки.

Вместе с возвратом кредита заемщик уплачивает банку ссудный процент, который начисляется ежедневно и только на остаток ссудной задолженности на конец операционного дня. Плата за кредит минимизируется, поскольку вносится только за реально используемые заемные средства. Ссудный процент уплачивают при каждом погашении ссудной задолженности.

Наряду с платой за кредит заемщик уплачивает банку комиссию за ведение расчетного счета в режиме овердрафтного кредитования — 2% годовых от размера установленного лимита. Процент уплачивается также за недоиспользование лимита как компенсация расходов, которые несет банк в связи с резервированием средств, отвлечением их из оборота вследствие готовности к их зачислению в любой момент на счет клиента. Данная комиссия уплачивается заемщиком ежемесячно в течение срока действия утвержденного лимита.

Некоторые банки не устанавливают комиссию, а увеличивают ставки за расчетно-кассовое обслуживание и ставки по другим банковским кредитам.

За задержку возврата платежей заемщик уплачивает банку пеню в размере 0,5% суммы неисполненного платежа за каждый день просрочки платежа, начиная со дня, когда платеж должен быть совершен, по день его совершения включительно.

Контроль при рассматриваемой форме кредитования имеет те же объекты, что и при других формах, но приобретает окраску, соответствующую специфике данной формы.

Следует обращать внимание на финансовое положение заемщика, объем и динамику поступлений денежных средств на его расчетный счет, т.е. на соблюдение размера лимита кредитования.

Объектом контроля являются и обороты по ссудному счету. Кредитование недостатка средств на расчетном счете носит краткосрочный характер и возможно в отношении только тех производственных затрат, которые быстро компенсируются выручкой от реализации продукции.

Объектом пристального внимания банков становятся материальные запасы, дебиторская задолженность.

Данные банковского анализа позволяют банкам, стремящимся к снижению рисков и получению достаточного дохода, предпринять превентивные меры (предъявить заемщику свои требования, ввести санкции за их невыполнение), предоставить новые кредиты на более привлекательных условиях, снизить процентную ставку (в случае активного использования кредита в пределах установленного лимита кредитования).

Сравнительная характеристика использования овердрафта в российской и зарубежной практике

Это интересно:

  • За что штраф 200 рублей 18211603010016000140 КБК: расшифровка Статьи по теме 18211603010016000140 КБК – это штраф за нарушение налогового законодательства. Причем лишь за отдельные виды нарушений, минимальный штраф по которым равен 200 рублей. Их перечень есть в Налоговом кодексе РФ. Этот КБК указывают в […]
  • Приказ минфина 137н Приказ Минфина России от 28 августа 2017 г. № 137н “О внесении изменений в Условия эмиссии и обращения облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 августа 2001 г. № 65н” (не вступил в силу) Изложить […]
  • Примеры специальных субъектов преступления Специальный субъект преступления Специальный субъект преступления – это субъект преступления, который помимо физической природы, необходимого возраста характеризуется какими-либо дополнительными признаками. Выделяют три группы указанных субъектов. Первая (наиболее многочисленная) […]
  • Разные решения по одному спору Может ли банк второй раз подать в суд по одному и тому же договору? По решению суда в течении 4 лет выплачиваю, через судебных приставов, кредитный долг в размере 452 000 рублей ( так решил суд) , а недавно позвонили с банка и сказали что я еще должна 190 000 рублей и предлагают принести […]
  • Правил n 325 Постановление Правительства РФ от 10 апреля 2013 г. N 325 "О внесении изменения в пункт 14 Правил взаимодействия операторов связи с уполномоченными государственными органами, осуществляющими оперативно-разыскную деятельность" Постановление Правительства РФ от 10 апреля 2013 г. N 325"О […]
  • Работа в питере вахтой с проживанием для женщин Работа в питере вахтой с проживанием для женщин Теплые беседы • Санкт-Петербург Гросс/год: 54 000 руб. Подсобный рабочий (вахта) МК Эксперт • Санкт-Петербург Гросс/год: 80 000 руб. альянс • Московский район Комплектовщик (вахта) Твой Дом • Санкт-Петербург Гросс/год: 75 000 руб. Водитель […]
  • Состав суда таблица Статья 30. Состав суда Статья 30. Состав суда См. комментарии к статье 30 УПК РФ Информация об изменениях: Часть 1 изменена с 1 сентября 2019 г. - Федеральный закон от 29 июля 2018 г. N 228-ФЗ Федеральным законом от 14 июня 2011 г. N 140-ФЗ в часть 1 статьи 30 настоящего Кодекса внесены […]
  • Работа для парней в москве с проживанием Работа для парней в москве с проживанием Гросс/год: 660 000 руб. Девушек без опыта. Работа с проживанием Гросс/год: 190 000 руб. Девушек без опыта. Работа с проживанием Работа с проживанием для девушек в Москве Работа с проживанием для девушек в Москве Работа! Для девушек. […]
Все права защищены. 2018